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证监会发布实施《首发企业现场检查规定》

发表于2024年3月29日 已阅读231次

现场检查是《证券法》赋予证监会的一项监管执法手段,也是发行上市书面审核的延伸和补充2021年1月,证监会发布实施《首发企业现场检查规定》(以下简称《现场检查规定》)规定了首发企业现场检查工作的程序、方式及要求。制度实施以来,证监会调动系统力量,对100家首发企业有序实施现场检查,及时纠正了一些企业的信息披露不规范等问题,对发现财务造假线索的3家企业依法立案稽查。通过严格的现场检查,层层传导监管压力,对“带病闯关”形成有力震慑。

近一段时间,证监会对《现场检查规定进行了全面评估,认为有必要进一步发挥现场检查的把关作用,从根本上整治首发企业在检查过程中撤回上市申请的现象。在充分调研向社会公开征求意见的基础上,完成了现场检查规定》修订工作

修订后的现场检查规定》强调“申报即担责”,规定在检查过程中对撤回上市申请的企业“一查到底”,撤回上市申请不影响检查工作实施,也不影响依法依规对检查发现的问题进行处理,并增加了不提前告知直接开展检查的机制。同时,现场检查规定》进一步规范了现场检查程序,强调现场检查处理标准统一。

下一步,证监会将大幅提高现场检查比例、扩大覆盖面现场检查发现欺诈发行、财务造假线索,一经查实严惩不贷,以雷霆手段践行以投资者为本的监管理念,压紧压实各方责任,切实提升发行上市监管效能,从源头上提高上市公司质量

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